דו"ח SFDR

הקדמה:
דו"ח SFDR מקיף זה הוכן בקפדנות במטרה לעמוד בסטנדרטים הגבוהים ביותר של שקיפות וגילוי, בהתאם לרגולציית SFDR – רגולציית הגילוי במימון בר-קיימא. Value² – הבית להשקעות אחראיות – מציג בגאווה את מחויבותו להשקעות אחראיות ובנות קיימא, תוך שילוב גורמי סביבה, חברה וממשל תאגידי (ESG) בכל פרקטיקות ההשקעה שלו. הדו"ח מבוסס על מידע נכון ל-1 בפברואר 2024.

סקירה כללית על החברה

Value² – הבית להשקעות אחראיות – הוא גוף ניהול השקעות מוביל המתמקד בהשקעות אחראיות ובנות קיימא. החברה מחויבת לשילוב הצלחה פיננסית עם שיפור חברתי וסביבתי. החלטות ההשקעה מבוססות על ניתוח מעמיק של גורמי ESG, כחלק ממחויבותנו להנעת שינוי חיובי.

דרישות ומשימות על פי SFDR

1. גילוי ברמת הארגון: 
   • גישה לשילוב קיימות: ב-Value², סיכוני קיימות ושיקולים סביבתיים משולבים באופן מלא בתהליך ההשקעה. אנו מבססים את ההחלטות על מחקר מעמיק, ניתוח מונחה-נתונים, ושיתוף פעולה בין-צוותי. 
   • שילוב ESG בתהליך ההשקעה: גורמי ESG נלקחים בחשבון בכל שלב – מבחירת הנכסים ובניית התיק ועד לניטור שוטף. אנו משתמשים במסגרת הערכה ייחודית לפעילות ESG כדי לבחון התאמה ליעדים ארוכי טווח. 
   • מחויבות לקיימות: החברה רואה בקיימות מרכיב מהותי להצלחה פיננסית ארוכת טווח ופועלת כדי להתמודד עם אתגרים גלובליים באמצעות השקעותיה. 
2. גילוי ברמת המוצר: 
   • סיווג ויעדים: מוצרי ההשקעה שלנו מסווגים לפי סעיף 8 וסעיף 9 של SFDR, בהתאם למידת ההתמקדות בקיימות וביעדים סביבתיים וחברתיים. 
   • יעדי קיימות של מוצרים: לכל מוצר השקעה יש מטרות ESG – חלקם מתמקדים ביעדי פיתוח בר-קיימא (SDGs), ואחרים בקידום פרקטיקות עסקיות בנות קיימא. 
   • מאפיינים סביבתיים וחברתיים: המוצרים שלנו כוללים מאפיינים שממחישים את המיקוד בקיימות ומאפשרים למשקיעים קבלת החלטות מושכלת. 
3. הצהרה על השפעות שליליות: 
   • הערכה וגילוי: אנו מעריכים באופן שיטתי את ההשפעות הפוטנציאליות של השקעותינו על גורמי קיימות – פליטות פחמן, שימוש במים, זכויות אדם ועוד. 
   • השפעות שליליות עיקריות: הניתוח מאפשר לנו לזהות, לנטר ולצמצם השפעות שליליות בתיקים שלנו, במקרה הצורך. 
4. מדיניות תגמול: 
   • יישור עם קיימות: מדיניות התגמול שלנו כוללת מדדי ביצוע מבוססי ESG, כך שאנשי ההשקעות שלנו מתוגמלים גם לפי הישגים בתחומים אלו. 
5. דיווחים תקופתיים: 
   • דו"חות ESG: אנו מספקים למשקיעים דו"חות חודשיים הכוללים את מידת ההתקדמות בשילוב ESG, עמידה ביעדים וצמצום השפעות שליליות – מתוך שקיפות מלאה ואחריות. 
6. גישת ההשקעה: 
   • מתודולוגיה וניתוח: אנו משלבים ניתוחים כמותיים ואיכותיים, תוך שימוש בדירוגי ESG חיצוניים, מדדים ענפיים ומחקר פנימי. אנו בוחנים פליטות פחמן, תנאי עבודה, גיוון בדירקטוריונים וניהול שרשרת אספקה. 
   • הערכת סיכונים והזדמנויות: אנו מעריכים סיכונים והזדמנויות בתחומי קיימות – לדוגמה, בענף האנרגיה אנו בוחנים את השפעת הרגולציה על פליטות ועל אימוץ אנרגיות מתחדשות. 
7. סיווג מוצרים: 
   • רשימת המוצרים: קרן המניות הגלובלית, קרן NA Impact, קרן ערך איילון, תיקים מנוהלים ו-IRA. 
   • הצדקה לסיווג: הקרן הגלובלית וקרן NA Impact מסווגות תחת סעיף 9 כיוון שהן ממוקדות בהשגת SDG. קרן איילון, התיקים המנוהלים וה-IRA מסווגים בסעיף 8 – מעודדים חברות בעלות ביצועי ESG גבוהים בענפים שונים. 
8. יעדי קיימות: 
   • כלל המוצרים שלנו חופשיים מדלקים פוסיליים (100% Fossil Free) ונועדו להילחם בשינויי האקלים. אנו בוחנים את החברות לפי מחויבותן ומצבן המעשי במעבר לכלכלה דלת-פחמן, וכל טביעת הרגל הפחמנית שלנו נמוכה משמעותית מהמדדים המקבילים. 
9. הערכת השפעות שליליות: 
   • שיטת הערכה: אנו מנתחים מדדים של פליטות, שימוש במים, ייצור פסולת והפרות זכויות אדם, תוך שימוש בנתונים כמותיים ואיכותיים. אנו גם עוקבים 24/7 אחרי שערוריות של החברות המוחזקות, ונוטשים החזקות במידת הצורך. 
   • נתונים ודיווח: חלק מההשקעות עלולות לכלול פליטות פחמן גבוהות – אנו פועלים לשיפור הדיווח והמדידה, כולל מידע מפורט על אינטנסיביות הפחמן, אסטרטגיות להפחתתו, והתקדמות בצמצום השפעות שליליות. 

סיכום:
Value² – הבית להשקעות אחראיות – עומד איתן במחויבותו לשקיפות, אחריות והשקעה אחראית. דו"ח SFDR זה משקף את מסירותנו לשילוב גורמי ESG בתהליכי ההשקעה, קידום צמיחה בת קיימא ויצירת עולם טוב יותר. עבורנו, הצלחה פיננסית אינה נפרדת מהשפעה חברתית וסביבתית חיובית.